不要回避，我国出生人口数量已经连续数年下降了！
最近看到了一组实打实的官方数据，根据国家统计局统计，2019年我国出生人口1465万人，人口出生率为10.48‰，这一人口出生率也是自2000年以来的最低值。
近十年我国出生率变化
一、全世界都在下降的出生率
2015年10月，我国计划生育的基本国策放宽，开始全面实施二孩政策。
政策实施后的第二年，我国出生人口数量回升到1786万，是进入千禧年以来出生人口数量最高的年份。
但从2017年开始又连续出现下降，一直到2019年，人口出生率打破了2000年以来的最低值，发出了警戒信号。
不过，出生率下降趋势并不是中国所独有的，现在已经成为了一个世界性的问题。
我们从7个发达国家、中国以及同样有着14亿人口的印度都可以看到，出生率均呈现出下降趋势。
当然，发达国家早就过了人口红利期，出生率下降速度相对要平缓很多。
中国从1970年开始经历了生育率的快速下降，1980年总和生育率已经从6左右降至3以下，到20世纪90年代已降至替代水平以下。
中国和世界八国的生育率变化趋势
虽然生育率下降是全世界的趋势，但是不同收入的国家还是有所区别。
高收入发达国家的生育率最低，下降趋势也最为平缓。
随着收入水平层次的下降，总体生育率水平则上升，低收入国家的生育率最高。
其中，中高等收入和中等收入国家生育率下降趋势最为明显。
不同收入水平的收益率变化趋势
二、为何生育率下降那么可怕？
为什么生育率持续下降，国家会觉得问题很严重，甚至要全面推行二胎政策呢？
这是因为生育率下降的同时，还伴有严重的老龄化。
所谓"老龄化社会"，指的是60岁以上人口数量占总人口数量10%以上，或者65岁以上人口数量占总人口数量7%以上。
根据这个标准，中国在2000年就已经进入了老龄化社会了。
更为恐怖的是，中国的老龄化进程发展极快。2019年中国65岁及以上人口达1.76亿，占比达到12.6%。
中国很可能在2025年进入深度老龄化阶段，即65岁以上人口数量超过总人口的14%。
中国已经是世界老龄人口数量最多的国家，照这个速度发展下去，到2035年就要进入超级老龄化阶段了。
这个老龄化速度远超美国等发达国家！
中国和其他国家的老龄化进程对比
根据联合国预测，预计到2050年前后，我国老年人口数将达到峰值4.87亿，占总人口比例达到34.9%，届时我国每三个人中就会有一位老年人，养老压力可想而知。
中国老龄人口增长趋势（数据来源：泰康）
此外，随着医疗技术的进步和新兴药物的创新，以前困扰人类的致死性疾病正在逐渐变成可控制的慢性疾病，人类预期寿命大约每10年会增长2~3岁。
预期寿命的增长，将会使得更多的老人带病长期生存，进一步加剧我国的养老压力，也会给我国的社保基金长期稳定运行带来不小的挑战！
生育率下降，将会导致未来很长一段时间劳动力人口缺乏，给国家交社保的人口数量也会降低；老龄化程度加剧，又会导致社保支出金额增加。
一进一出，将会加大社保基金的收支缺口。
从2014年开始，我国社保基金已经连续6年出现收支缺口，2018年更是超过了6000亿元。
与此同时，我国养老金发放却每年在涨，今年已实现了16连涨。
这将导致社保基金收支缺口进一步扩大。
社保基金缺口日渐扩大
为了弥补社保基金缺口，国家财政从2011年开始就显著提升了补贴比例。2018年补贴占比已超过22%。
社保基金财政补贴比重扩大
此外，国家从2018年开始又在推动国资划转社保的工作，要求央企、国企按照集团母公司10%的股权比例划转社保。
根据国企67万亿的资产规模来估算，预计完成划转的国资将超过6万亿元。
目前，国资划转社保工作正在分三批次进行。
国资划转社保三批次共计6038亿元
生育率下降和老龄化加剧的危害，在不远的未来就会逐渐显现出来，社保基金首当其冲，将承受巨大的运营压力！
但无论是财政补贴，还是国资划转社保，都只能短时间内缓解社保基金的压力，并不能从根本上解决问题。
三、解决问题的根本之道
出生率下降、老龄人口增多是一个大趋势，全面放开"二胎政策"可以取得一定的效果，但不能抱太乐观的态度，也永远不可能再回到从前。
要在趋势之下，从根本上解决社保基金承受的压力，目前有两条路可走。
一条路走起来可能大家心里不是特别情愿，就是延迟退休！
还一条路走起来比较坎坷，但必须要走，就是养老体系"三支柱"建设。
1、不情不愿的延迟退休
先说这延迟退休。
今年11月，在国家"十四五"规划和二〇三五年远景目标的建议中，已经明确指出将"实施渐进式延迟法定退休年龄"。
十四五规划建议中提到延迟退休
延迟退休喊了这么多年，这下是要动真格的了。
正式实施后，预计每年会推迟几个月的退休时间，逐步达到预设的退休年龄。
虽然很多人不希望延迟退休，但和欧美日等进入老龄化社会的国家相比，我国的退休年龄的确太早了。
日本普遍退休年龄在65岁以后，美国的退休年龄也在62岁到70岁之间。
而我国的退休年龄一直是男性60岁、女性50岁退休（女干部年满55岁）。
延迟退休年龄，可以有效延长劳动人口的工作时间，增加社保缴纳时间，减少养老金领取时间，大大缓解社保基金的运营压力。
所以虽然现在很多人不情不愿，甚至有些抵触情绪，但延迟退休的趋势难以阻挡。
2、前路坎坷的养老体系"三支柱"
延迟退休可能还有些不情愿，但养老体系"三支柱"建设确是利国利民的大好事！
第一支柱是大家最为熟悉的基本养老保险，这是属于我国社保体系中的养老保障，在我国覆盖率超过了90%。
第二支柱是企业年金/职业年金，机关、事业单位和国企参加就叫职业年金，民营企业参加就叫企业年金。目前第二支柱的参与是企业自愿的。
第三支柱是个人商业养老保险，也是近年来国家大力推广的保险。
养老保险制度"三支柱"体系
在这养老"三支柱"体系中，我国长期处于失衡状态，严重依赖基本养老保险，企业年金和个人养老金的覆盖面有限，资产份额也严重不足。
截 2019年末，我国基本养老保险基 累计结存6.29万亿元，全国企业年 积累基 总规模为1.80万亿元，第三支柱刚刚起步，规模尚小。
我国养老"三支柱"的资产规模
从养老金资产占GDP的比重来看，2019年我国养老金总资产约占GDP的12.27%。而全球养老金资产规模前22名的国家或地区的养老资产占GDP的平均比重就已经高达67%。
我国目前养老金替代率仅有42.9%，低于国际劳工组织建议的最低标准55%，更是远低于世界银行建议维持退休前生活水平不下降的70%标准。
仅仅依靠"第一支柱"基本养老金是远远不够的，要想实现养老基金可持续发展，必须让"第二支柱""第三支柱"也转起来！
这方面我们倒是可以向美国学习。
美国是建立养老保险制度较早的国家之一，发展至今已形成非常成熟的"三支柱"体系。
比如著名的401k、403b计划（属于第二支柱），以及传统IRA、罗斯IRA账户（属于第三支柱）等。
美国养老保险三支柱体系
在"三支柱"体系建设过程中，我国也在做有益的尝试。
比如税优健康险、税延商业养老保险，通过税优、税延政策，鼓励我们普通消费者购买。
其中税优健康险可以享受每年2400元（每月200元）的税前扣除政策，税延养老保险每年起征点可以提高12000元和应税收入的6%的较低值，延税到退休之后再按照7.5%的一口价税率来征收，还可以在年度个税综合汇算时抵扣个税。
三项可以抵扣个税的保险项目
不过，税延商业养老保险目前只在上海市、福建省（含厦门市）和苏州工业园区试点推行，试点范围有限，因此保单总共只售出了4万多张，收取保费1亿多，和预期有较大差距。
而且，税优健康险和税延养老险在操作流程上略显繁琐，节税、延税力度也有限，因此缺乏吸引力，需要进一步的政策鼓励。
尽管刚刚起步，还有很多不完善的地方，但是延迟退休和养老"三支柱"体系建设将会成为解决社保基金运营压力的利器！
发表于 2020-11-25 00:52:54
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